整改报告优秀7篇

在经济发展迅速的今天，大家逐渐认识到报告的重要性，报告具有成文事后性的特点。那么一般报告是怎么写的呢？这里是的小编为您带来的整改报告优秀7篇，在大家参照的同时，也可以分享一下给您最好的朋友。

学校整改报告 篇1

结合文明学校创建工作组对我校文明学校创建情况进行考核，对我校的文明学校创建存在的问题提出了宝贵的意见和建议。就我校的实际情况及存在的不足，经学校校委会研究，决定作如下一些情况的整改：

一、按照县级文明学校考核要求，根据文明学校创建评估的要求，认真做好文明学校评估的七大块工作。同时，进一步完善了档案资料的规范化管理工作。

二、进一步加强学校管理，进行规范化、科学化的管理，加强学生良好的礼貌、卫生、学习等行为习惯的养成。我校充分利用少先队大队的作用，发挥各班中队的作用，利用执勤小队对学校的卫生、学生的文明礼貌、学习情况进行查看，利用在国旗下讲话进行学生演讲，起到很好的效果，从而有利于学校教育教学工作的开展。

三、加强学校校园文化建设，认真思考学校的校风、教风、学风及校训，充分利用黑板报进行校园文化熏陶，让学校的每一块阵地都充分发挥作用。学校为每一个班级提供一块展板，让每一个学生都能把自己最闪光的部分展示出来，一方面丰富了学校的班级文化，另一方面又能使学生的特长得到展示。使教室成为知识的海洋，从而提升校园文化育人质量。

四、学校加强各块功能室的建设。由于我校地处半山区，校舍面积严重不足，故而学校德育室、图书室、少先队活动室等功能室建设没有专门的场地，基本上是几室共同在一起。但我校会尽最大努力使学校各项工作顺利开展，并且充分发挥各功能室的作用。更好的服务于学校的教育教学工作。

总之，通过上级部门对我校的文明学校创建工作进行检查验收，发现还存在一些问题，同时，给我校提出了宝贵的意见和建议，在今后的工作中，我们全校师生会一起努力，把不足之处进行认真整改，使我校的文明学校创建更有成果。

XX完小

20xx年12月30日

整改报告 篇2

自从踏进大学校门以来，我深深地体会到了大学生活与高中生活的不同。自身的思想行为方面也在不知不觉的发生变化，高中时期养成的勤劳、守时、严谨、少说多做等一系列的好习惯渐渐淡去，身上多了懒散、拖拉的坏毛病，说话也渐渐不分场合。一直到我班整风活动我才意识到自己竟变了这麽多。并且在上一次检讨后情况并未明显改善。

存在的问题

1、不能严格的遵守纪律，不能很好的约束自己。上课前讲话，交头接耳，无视纪律，放纵散漫。

2、未尽到一个学生干部应尽的责任。未很好的督促作用，未能以身作则，提高整各班级的纪律性。

3、学习态度不端正，学习过程中有太多敷衍了事的成分，违背了自己上大学的初衷。

根源分析

产生这些问题的原因：一是学习上不够深入和全面；二是态度不够端正、行为散漫。三是自己对自己的认识不到位，没有很好地进行规划和整理。

整改措施、努力方向

通过这次自查自纠，提高了自己的思想认识，增强了决心，明确了今后的努力方向。决心在今后努力做好以下六个方面的工作：

一、解决认识问题，树立紧迫感，增强自觉性。通过自查自纠，敲起警钟，明确学习的重要性和不学习的危害性。做到学有所长、学有所专。

二、制定明确的学习计划，不做学习上的糊涂虫。学习好自己的知识。努力提高政治素质和学习素质，提高学习水平，改进学习方法，拓展学习领域。

三、理论联系实际，做到学有所用，学能致用，活学活用。在学习过程中自觉地将理论与工作结合起来，不断提高自己运用理论解决问题的能力。

四、增强组织纪律性。严格按照老师制定的行为标准来规范自己的行为。端正态度，从思想到行动，都严格执行此标准。坚决杜绝不该说话的时候说话，这一不良现象。以及其他不该出现的行为。

五、加强自身建设，严格要求，自我加压。始终保持积极向上、昂扬奋进的精神状态，自重自省、自警自励，在学习中自觉地服从、服务于大局，自觉地把自己的行为和班级的全面改进联系起来，坚持高标准、严要求，努力做好本职工作。

六、从严律己，学习上坚持高标准，严要求，自觉执行班级的规章制度，切实通过这次自查自纠活动提高自己的素质，提升自己

在这次的自查自纠的活动中，我对自己的行为态度进行了深层的剖析，认识到了自己的错误，并决心改正，在此次自查自纠以后的我定是全新的我。

工作整改报告 篇3

为进一步强化对安全生产行政执法的监督管理，6月28日下午，市司法局一行六人对我局开展安全生产行政执法专项监督。

在我局执法人员的陪同下，监督组一行赴城厢镇一家工业企业开展现场观摩执法，从执法人员出示执法证件到对企业车间现场开展安全生产检查，从向企业反馈存在的问题到相关证据采集，监督组进行了全过程观摩，并对我局安全生产执法能力给予了高度评价。

随后，监督组又通过抽取行政执法人员开展考试、抽查行政许可及行政处罚案卷、查看安全生产执法台账等形式，全面细致地了解了我局去年以来的行政执法工作。座谈会上，金鑫副局长汇报了我局行政执法工作开展情况，与会人员进行了深入的交流探讨，监督员们围绕如何规范行政执法，提高行政执法效能，建立健全执法人员管理制度等方面，提出了意见和建议。

下一步，我局将持续深化行政执法“三项制度”建设，厘清安全生产监管职责清单，发挥各版块、各部门以及社会层面的力量，形成安全生产监管合力。同时也将进一步加强执法队伍建设和执法人员素质的提升，进一步促进严格规范公正文明执法，努力让人民群众在每一起行政执法案件、每一个行政执法行为中都能感受到公平正义，以昂扬向上、务实苦干、严谨细致的工作作风，推动安全生产执法工作的创新突破。

整改报告 篇4

20xx年x月x日，xxx卫生监督所来我校进行餐具抽样检测，分别检测了一楼食堂两只熟食盆，二楼食堂三个盛菜勺，三楼清真食堂两只方盆，检测结果为一楼食堂两只熟食盆合格，二楼食堂三个盛菜勺和三楼清真食堂两只方盆不合格，

学校食堂整改情况报告。x月x日，xx-x卫生监督所来校通报检测结果并要求我校食堂进行整改。

对于餐具抽样检测不合格的情况我校进行了自查和整改。

(一)自查情况如下：

1、一楼食堂：消毒工作开展良好，自查合格。

2、二楼食堂：消毒工作认真开展，各类餐具严格按要求消毒。

3、三楼食堂：消毒工作开展正常，经与工作人员排查不合格原因发现，三楼食堂内的熟食方盆是闲置不用的，盛熟食均用大圆盆，采样时，食堂工作人员未及时与监督所工作人员说明情况，导致检测方盆不合格。

(二)整改情况如下：

学校领导和相关工作人员针对此次卫生监督所的。整改通知，认真学习，并召开食堂工作会议，排查问题所在，总结经验教训，布置整改方案，严格责任到人，把好食品操作各个关口(食品采购关、食品存贮关、食品操作关、餐具消毒关、食品安全关等)，确保食品安全卫生。针对此次事件，各食堂针对消毒关整改如下：

1、一楼食堂：

(1)继续抓好消毒关，责任到人，确保熟食盆、汤盆、菜勺、汤勺、餐盘、筷子等所有餐具都做好消毒，做到无遗漏并确保消毒质量；

(2)做到熟食间和消毒间的储存柜干净、卫生、无杂物；

(3)餐具及时消毒，消毒后妥善保存；

(4)熟食操作时严格遵守操作规范，

2、二楼食堂：

(1)每天及时清洗、消毒，责任到人，确保各类餐具都做好消毒，做到无遗漏并确保消毒质量；

(2)做到熟食间和消毒间的储存柜干净、卫生、无杂物；

(3)餐具及时消毒，消毒后妥善保存；

(4)熟食操作时严格遵守操作规范。

3、三楼食堂：

(1)及时将闲置熟食盆移入仓库，确保熟食间无杂物；

(2)继续抓好消毒关，责任到人，确保熟食盆、汤盆、菜勺、汤勺、餐盘、筷子等所有餐具都做好消毒，做到无遗漏并确保消毒质量；

(3)做到熟食间和消毒间的储存柜干净、卫生、无杂物；

(4)餐具及时消毒，消毒后妥善保存；

(5)熟食操作时严格遵守操作规范。

整改报告 篇5

生活超市整改方案

一、整改目的

经过此次对超市全方位的诊断和调整，发现问题、解决问题，实现超市的良性运转，从超市管理的各个层面来提高超市的总获利本事，使超市不偏离我们正规化、标准化的管理轨道。

二、整改思路

经过实地考察，对超市进行全方位的诊断，根据诊断出的问题提出整改意见和措施，并按计划进行实施。对尚不具备整改条件、暂时无法进行的做出规划，分步运作。做到既要解决眼前的现实问题，更要为将来的发展做好铺垫，作为一项系统工程来抓，杜绝随机性，从总体上进行规划。

三、时间进程

力争在今年6月底之前，有从内到外的变化，见到成效，为接下来每一个集日、节日做好准备，具体时间安排将在下头的整改资料中作具体说明。各项整改措施的落实将逐步开展、分步到位。

四、整改规划

整改大致资料包括：人力资源的重新规划与培训、约束与激励制度的建设；超市经营结构的重新定位；商品结构优化；商品摆设重整等。

（一）、人力资源的重新规划、培训与考核

现状：

1、岗位职责不明确，制度约束力不强。

2、负责人管理水平偏低

3、员工服务意识不强，服务技能高，服务技巧不灵活。

4、现场纪律松懈，管理技术有待提高。

解决方案：

1、组织架构整合，重新对人力资源配置进行规划、设计；建立相应的岗位职责及规范；完善并实施适合超市现状的管理制度。

2、改变此刻的薪酬体制，逐步推行绩效考核，把超市盈亏情景与员工的贡献度紧密对接，建立健全超市的激励与约束机制。

注：在绩效考核的从上往下的推行中，应让大家意识到这种变革不会只会让老板一个人获利，仅有重视激励与约束，企业才能增强竞争力，大家的共同利益才有保障。

（二）、超市的经营结构和商品结构

现状：

超市的经营结构，优势是新经营品项的引进，丰富了超市的服务功能，满足了消费者的多样需求，地理位置优越，只要超市足够引人注意，客源就会充足。可是经营特色依然不够突出。在商品结构上，有同一类商品的构成比例失调，动销情景不明，对滞销品的淘汰重视程度不够等现象。

解决方案

1、超市经营再定位：采取实地考察的方式，做出与竞争店之间的优劣势比较分析，洞悉双方势力，了解消费动态，挖掘百姓潜在需求，洞察消费者对超市的忠诚度的制约因素。******对超市历史经营数据分析比较，了解各类别商品对超市的贡献度，包括销售额、毛利额、动销率等，核定各类商品的经营规模和投入力量的大小。

******各经营小组对竞争店作细致的市调，充分掌握通辽市超市业态的经营商品总品种数，有哪些畅销商品我们还未涉足，哪些商品还需要我们引导消费，更加全面具体的了解老百姓的此刻及未来一段时间内的需求。

2、经营结构调整

集中供货商，将零散且要超市负责运货的小供货商删掉，尽量争取供货商送货上门，从而使的利益最大化。

3、商品结构调整

盘点工作的全面实施，以便更新系统数据，并解决缺货断货的问题；确定主力商品，淘汰滞销商品。主力商品大致有：纸制品、洗化用品、休闲食品、副食调料、粮油制品等。对超标库存进行清理，原则上食品周转天数大于30天，非食品周转天数大于45天都视为超标库存，坚决予以清退。避免造成不必要的积压、损耗。

注：周转天数：企业从取得存货开始，至消耗、销售为止所经历的天数。

（三）、商品摆设重整

商品陈列

现状：

1、目前商品的排列还比较凌乱，不规范，季节性不明显。

2、一楼货柜摆放空置明显，浪费空间。

解决方案

商品陈列的原则很多，可是大体能够根据这些原则采取措施：

1、季节性：商品的销售是随着产品的季节而有变化的，在商品陈列上必须要突出本季的特点。冬季暖柜，夏季冰柜。

2、整洁性：商品陈列摆放整齐，需要在很多方面汲取艺术的眼光和角度来看问题，把整个版面生动、美观充满艺术性。这样才能够吸引顾客，刺激消费。每一天上班前进行卫生清理工作，异常是门面卫生（冰冻柜），二楼货柜的清理。

3、及时性：要定期及时调换更新陈列商品的位置，对于畅销的货品要多点陈列，给顾客以新的面貌，扩大购买机率。对于缺货、畅销的货品要及时申请补进。快过期商品及时促销，过期商品及时下架。

4、紧凑性：充分利用空间，紧凑陈列，以到达商品多、商品流通速度快的气势，使顾客产生视觉冲击。

（四）品牌推广

1、扩大宣传力度，异常是特价商品、特色商品的的宣传，以优势项目吸引顾客，扩大商圈辐射力。

2、搞好团购销售和会员销售，争取长期稳定顾客群。

3、搞好服务工作，提升服务质量，在服务上构成自已的特色。比如能够利用商圈消费者较集中的特点，扩大免费送货上门的范围，拉近和消费者距离。

整改报告 篇6

我被聘任为民航机场安全检查站站长助理。在机场党政和安检站的正确领导和同事们的支持下，我按照机场安检总体工作部署和目标任务要求，认真执行安检工作方针政策，围绕中心，突出重点，狠抓落实，注重实效，在自己工作岗位上认真履行职责，较好地完成自己的工作任务，取得了一定的成绩。

一、学习理论，提高政治思想觉悟

自任安检站站长助理以来，用党的理论武装自己的头脑，提高政治思想觉悟，在思想上与机场、安检站保持一致，坚定理想信念，树立正确的世界观、人生观和价值观，树立全心全意为旅客服务的思想，做到无私奉献。在工作上我养有吃苦耐劳、善于钻研的敬业精神和求真务实的工作作风，服从机场、安检站领导的工作安排，紧密结合岗位实际，完成各项工作任务。在实际工作中，我坚持“精益求精，一丝不苟”的原则，认真对待每一件事，认真对待每一项工作，坚持把安检工作做完做好。

二、学习文化，提高业务工作水平

我是一个喜欢学习的人，总觉得人的一生是学习的一生，特别在当今发展迅速的时代，学习就更加重要，一个人不学习，就跟不上时代的需要，必定被时代所淘汰。我在工作上除了学习党的理论知识外，重点是学习机场安检方面的国家方针政策和业务工作知识，做到学深学透，掌握在脑海里，运用到实际工作中，为自己做好机场安检工作打下坚实的基础。通过学习，我熟悉和掌握了机场安检方面的方针政策、法律法规和基本工作知识与技能，增强了履行岗位职责的能力和水平，做到与时俱进，增强大局观，能较好地结合实际情况加以贯彻执行，具有较强的工作能力，能完成较为复杂、繁琐的机场安检工作任务，取得良好成绩。

三、加强建设，提高自身综合素质

我是机场安检站站长助理，知道自己责任重大，努力按照政治强、业务精、善管理的复合型高素质的要求对待自己，以此全面提高自己的政治、业务和管理素质。在加强自身建设中，我主要抓好三方面工作：

一是严格要求自己。要求自己做到爱岗敬业、履行职责，吃苦在前，享乐在后，全力实践“团结、务实、严谨、拼搏、奉献”的时代精神。

二是加强执行力建设，不折不扣执行机场安检工作方针政策。做到关键的两条，一条是认真学习机场安检工作的方针政策，要学深学透，正确理解方针政策的精神，领会在心中，时刻不忘。另一条是要具体落实到实际工作中，不折不扣执行。在执行中立场坚定，态度坚决，毫不含糊，把机场安检工作的方针政策正确、全面地落实到自己的分管工作中，提高执行力，确保完成自己的工作任务。

三是做好服务工作。我把自己看作是机场安检站的普通一兵，开动脑筋，想方设法，搞好服务，获得旅客的满意，提高安检工作质量，维护机场的平安稳定。

四、开拓创新，积极开展各项工作

我从事机场安检工作，安检工作是机场的重要工作，关系到机场和航班的安全，我以认真、细致、负责的态度去对待它，务必把各项安检工作做好，切实维护机场和航班的安全，这里面，我主要做了三方面工作。

1、协助站长管理好安检站日常工作

机场安检站的日常工作是琐碎繁重的，面对川流不息的旅客，要做好安检工作，确保机场和航班的平安。我积极协助站长管理好安检站日常工作，一是头脑清醒，警钟长鸣。在安检工作中，我时刻保持清醒的头脑，充分认识安检工作的重要性，时刻保持高度的警觉性，集中精力投入到安检工作中，确保安检不出任何问题。二是齐心协力，共同做好安检工作。我和全体安检工作人员严格按照安检制度要求，制度化、规范化做好安检工作，确保安检工作不出任何疏忽，不发生任何安全问题。由于自己认真、细致、负责做好安检工作，我任机场安检站站长助理以来，机场和航班没有发生大小安全事故，这一点，我自己感到很欣慰。

2、协助站长制定好安检规章制度

要做好机场安检工作，除了提高安检人员的思想觉悟和业务技能外，关键还是靠制度。我积极协助站长制定好安检规章制度，把安检规章制度落实到实际工作中，做到不折不扣执行。在执行中，加强检查与监督，对违反安检规章制度行为，严厉批评，限期改正。还协助站长制定应急突发处置预案，加强对应急突发处置预案的学习，做到应急突发时，能沉着应对，从容处置，确保掌控应急突发事件，不发生大的影响与危害。同时还做好设备换季的维护与保养工作，将设备性能始终保持在状态，满足安检工作需要。

3、加强队伍建设，提高员工素质

要做好机场安检工作，队伍建设是根本。首先，我在站长的领导下，组织员工认真学习集团公司第一次党的代会的报告精神，响应公司三严整顿和二次创业的号召，把集团公司与公司的工作要求与精神落实到实际工作中，确保有效执行。其次，我切实担负好管理员工的责任，牢固确立“以人为本”的管理理念，认真听取员工的意见与建议，充分调动每个员工的工作积极性，提高员工的综合素质，使大家团结一致，齐心协力，把各项安检工作搞好。

自任安检站站长助理以来，我认真努力工作，虽然取得了较好的工作成绩，但是与机场和安检站的要求，还是存在一些不足和差距，需要努力改进和提高。今后，我要继续加强学习，掌握做好安检工作必备的知识与技能，以求真务实的工作作风，以创新发展的工作思路，奋发努力，攻坚破难，把机场安检工作提高到一个新的水平，为维护机场和航班的平安做出自己应有的努力与贡献。

工作整改报告 篇7

根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发〔20XX〕109号）的要求，我司开展了此次专项活动自查工作，制定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专项活动第二阶段的整改情况报告如下：

一、整改活动开展情况

公司根据贵局下发的[20XX]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司20XX年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。

二、自查发现的问题及整改情况

根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：

（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。

（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。

各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。

根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在20XX年12月份公司组织安排了“财务部门20XX年度教育训练计划”。

根据上述通知要求（二），自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司ERP系统已升级至用友8\9\10版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的IT系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。

根据上述通知要求（四），自查中公司进一步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保管，制定了《会计档案管理办法》，并已遵照执行。根据《企业会计准则》及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。

针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：

1、财务人员和机构设置基本情况

存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。

整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。

整改结果：未取得会计证人员将在20XX年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。

2、会计核算基础工作规范性情况

存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。

整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。

整改结果：从20XX年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。

3、资金管理和控制情况

存在问题：

（1）出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；

（2）部分银行存款余额调节表未复核。

整改措施：

（1）明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；

（2）监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。